Buchungsdatum bei der Eingabe von Anpassungswerten im Vergleich zur Quelleingabe

Dieser Artikel vergleicht das Buchungsdatum auf dem Anpassungswert-Eintrag mit dem Buchungsdatum auf dem Eintrag, der die Ausführung des Batchauftrags Lagerreg. fakt. fakt. Artikel Zu-/Abschläge verursacht, insbesondere ein Szenario mit Aufwertung und ein Szenario mit Artikelzu-/abschlägen.

Der Batchauftrag Kostenreg. fakt. Einst. Preise anpassen verarbeitet Ihre Daten je nach Szenario und Konfiguration von Business Central. In diesem Abschnitt beschreiben wir zwei separate Prozesse und zeigen für jeden die Art der Auswirkung, die der Batchauftrag Lagerreg. fakt. Einst. Preise auf die Daten hat.

Szenario Neubewertung

Voraussetzungen

Bitte geben Sie die folgenden Werte ein:

Lagerbestandseinrichtung:

  • Automatische Kostenbuchung = Ja

  • Automatische Kostenregulierung = Immer

  • Durchschnittliche Kalkulation kalkuliert. Typ = Element

  • Durchschnittskostenperiode= Tag

Hauptbuchhaltungs-Einrichtung:

  • Zulassen Buchung von = am 1. Januar 2021

  • Buchungen zugel. bis = Leer

Benutzer Einrichtung:

  • Zulassen Buchung von = 1. Dezember 2020

  • Buchungen zugel. bis = Leer

So führen Sie ein Testszenario aus

Testen Sie dieses Szenario, indem Sie die folgenden Schritte ausführen.

  1. Erstellen Sie ein Element namens TEST mit den folgenden Werten:

    • Basiseinheit = PCS

    • Kostenberechnungsmethode = Durchschnitt

    • Wählen Sie Buchungsgruppen optional aus.

  2. Öffnen Sie ein Element Journal, erstellen Sie dann eine neue Erfassung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Buchungsdatum = 15. Dezember 2020

    • Artikel = TEST

    • Eink.-Posten ausgleichen = Einkauf

    • Menge = 100

    • Stückpreis = 10

  3. Öffnen Sie ein Element Journal, erstellen Sie dann eine neue Erfassung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Datum = 20. Dezember 2020

    • Artikel = TEST

    • Eingangsart = Negative Anpassung

    • Menge = 2

  4. Öffnen Sie ein Element Journal, erstellen Sie dann eine neue Erfassung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Datum = 15. Januar 2021

    • Artikel = TEST

    • Buchungsart = Negative Berichtigung

    • Menge = 3

  5. Öffnen Sie ein Element Neubewertungs Buch.-Blatt, erstellen Sie eine neue Buchung und buchen Sie eine Zeile wie folgt:

    • Artikel = TEST

    • Auf Eintrag anwenden = Einkaufsposten auswählen, der unter Schritt 2 gebucht wurde. Das Buchungsdatum der Neubewertung ist derselbe, wie der Posten, der angepasst wird.

    • Einheitskosten (aufgewertet) = 40

Die folgenden Artikelposten und Wertposten wurden gebucht:

Artikelposten – Einkauf:

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
317 TEST 2020-12-15 Einkauf T00001 100 4000 95

Wertposten

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Artikelposten Lfd. Nr. Artikelpostenart Postenart Belegnummer Postenmenge der Artikelnummer Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr. Herkunftscode
376 TEST 2020-12-15 317 Einkauf Direkte Kosten T00001 100 1 000,00 1 000,00 Nein 0 ITEMNL
379 TEST 2020-12-15 317 Einkauf Neubewertung T04002 0 3 000,00 3 000,00 Nein 0 REVALINL

Artikelposten – Abgang, Schritt 3

Eingabenr. Artikelnr. Buchungsdatum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
318 TEST 2020-12-20 Abgang T00002 -2 -80 0

Wertposten

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Artikelposten Lfd. Nr. Artikelpostenart Postenart Belegnummer Postenmenge der Artikelnummer Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr. Herkunftscode
377 TEST 2020-12-20 318 Abgang Direkte Kosten T00002 -2 -20 -20 Nein 0 ITEMNL
380 TEST 2021-01-01 318 Abgang Direkte Kosten T04002 0 -60 -60 Ja 377 INVTADAMT

Artikelposten – Abgang, Schritt 4

Eingabenr. Artikelnr. Buchungsdatum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
319 TEST 2021-01-15 Abgang T00003 -3 -120 0

Wertposten

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Artikelposten Lfd. Nr. Artikelpostenart Postenart Belegnummer Postenmenge der Artikelnummer Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr. Herkunftscode
378 TEST 2021-01-15 319 Abgang Direkte Kosten T00003 -3 -30 -30 Nein 0 ITEMNL
381 TEST 2021-01-15 319 Abgang Direkte Kosten T04003 0 -90 -90 Ja 378 INVTADAMT

Der Batchauftrag Kostenreg. fakt. Einst. Preise anpassen hat eine Kostenänderung erkannt und die Negativen Anpassungen angepasst.

Überprüfung Buchungsdatum des erstellten Ausgleichs-Wertposten: Der früheste zugelassene Buchungszeitraum, den die Stapelverarbeitung Lagerreg verknüpft, ist am 1. Januar 2021, wie in der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung festgelegt.

Negative Anpassung in Schritt 3: zugewiesenes Buchungsdatum ist am 1. Januar, wie von der Finanzbuchhaltung eingerichtet. Das Buchungsdatum des Werteintrags im Anpassungsumfang ist der 20. Dezember 2020. Gemäß der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung liegt das Datum nicht im zulässigen Buchungsdatumsbereich. Daher werden die Buchungsdaten, die im Feld Buchungen zulassen in der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung festgelegt sind, den Ausgleichs-Wertposten zugeordnet.

Abgang in Schritt 4: weist Buchungsdatum 15. Januar auf. Der Wertposten im Bereich des Ausgleichs hat Buchungsdatum am 15. Januar, das innerhalb des Bereichs des zugelassenen Buchungszeitraums entsprechend der Finanzbuchhaltungseinrichtung ist.

Der Ausgleich, der für den Abgang in Schritt 3 geändert wird, verursacht Diskussionen. Das bevorzugte Buchungsdatum für den Ausgleichs-Wertposten wäre am 20. Dezember oder mindestens im Dezember während die Neubewertung eine Änderung im Lagerverbrauch verursacht, der im Dezember gebucht wurde.

Um die Anpassung der Negativen Anpassung in Schritt 3 im Dezember zu erreichen, muss in der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung im Feld Buchungen zugel. ab ein Datum im Dezember angegeben werden.

Fazit

Mit den in diesem Szenario gewonnenen Erfahrungen sollten Sie bei der Überlegung, welche Einrichtung für einen zulässigen Buchungsdatumsbereich für eine Firma am besten geeignet ist, Folgendes in Betracht ziehen. Solange Sie zulassen, dass Änderungen des Bestandswertes in einer Periode gebucht werden, wie in diesem Fall im Dezember, sollte die Einrichtung, die die Firma für zulässige Buchungsdatumsbereiche verwendet, mit dieser Entscheidung übereinstimmen. Buchung von zulassen in der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung, in diesem Fall der 1. Dezember, würde die Neubewertung ermöglichen, die im Dezember erfolgte und an betroffene ausgehenden Posten in derselben Periode weitergeleitet werden.

Die Benutzergruppen, die nicht erlaubt sind, um im Dezember gebucht zu werden, sondern im Januar, sind wahrscheinlich durch die Finanzbuchhaltungseinrichtung in diesem Szenario beschränkt und sollten stattdessen über die Benutzereinrichtung adressiert werden.

Szenario Artikel Zu-/Abschläge

Voraussetzungen

Bitte geben Sie die folgenden Werte ein:

Lagerbestandseinrichtung:

  • Automatische Kostenbuchung = Ja

  • Automatische Kostenregulierung = Immer

  • Durchschnittliche Kalkulation kalkuliert. Typ = Element

  • Durchschnittskostenperiode = Day

Hauptbuchhaltungs-Einrichtung:

  • Zulassen Buchung von = 1. Dezember 2020.

  • Buchungen zugel. bis = Leer

Benutzer Einrichtung:

  • Buchungen zulassen ab = 1. Dezember 2020.

  • Anlagenbuchungen zugel. bis = Leer

So testen Sie das Szenario

Testen Sie dieses Szenario, indem Sie die folgenden Schritte ausführen:

  1. Erstellen Sie einen Element Belastung mit den folgenden Werten:

    • Basiseinheit = PCS

    • Lagerabgangsmethode = Durchschnitt

    • Wählen Sie optionale Buchungsgruppen aus.

  2. Erstellen Sie eine neue Bestellung mit den folgenden Werten:

    • Eink. von Kred.-Nr.: 10000

    • Buchungsdatum = 15. Dezember 2020

    • Kred.-Rechnungsnr.: 1234

      Wählen Sie in der Zeile Bestellung die folgenden Werte aus:

    • Artikel = ABSCHLAG

    • Menge = 1

    • Direkte Einheitskosten = 100

      Um den Schritt abzuschließen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

  3. Erstellen Sie einen neuen Verkaufsauftrag mit den folgenden Werten:

    • Verk. an Deb.-Nr.: 10000

    • Buchungsdatum = 16. Dezember 2020

      In der Zeile Verkaufsauftrag:

    • Artikel = ABSCHLAG

    • Menge = 1

    • VK-Preis = 135

      Um den Schritt abzuschließen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

  4. Geben Sie Werte für die Seite Hauptbuchhaltungs-Einrichtung ein:

    • Buchungen zugel. ab = 1. Januar 2021
    • Anlagenbuchungen zugel. bis = leer

  5. Erstellen Sie eine neue Bestellung mit den folgenden Werten:

    • Kreditor Nr. des Kaufs: 10000

    • Buchungsdatum = 2. Januar 2021

    • Kred.-Rechnungsnr.: 2345

      In der Zeile Bestellung:

    • Artikelkosten = FRACHT

    • Menge = 1

    • Direkte Einheitskosten = 3

    • Weisen Sie die Artikel Zu-/Abschläge dem Kauf-Eingang aus Schritt 2 zu.

      Um den Schritt abzuschließen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

Status Artikelposten des Einkaufsschritts 2:

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
324 ABSCHLAG 2020-12-15 Einkauf 107030 1 105 0

Wertposten

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Artikelposten Lfd. Nr. Artikelpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Artikelpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr.
397 ABSCHLAG 2020-12-15 324 Einkauf Direkte Kosten 108029 1 100 100 NEIN 0
399 ABSCHLAG 2021-01-02 324 Einkauf Direkte Kosten 108009 FRACHT 0 3 3 NEIN 0

Status Artikelposten Verkauf:

Eingabenr. Artikelnr. Buchungsdatum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
325 ABSCHLAG 2020-12-16 Verkauf 102035 -1 -105 0

Wertposten

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Artikelposten Lfd. Nr. Artikelpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Artikelpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr.
398 ABSCHLAG 2020-12-16 325 Verkauf Direkte Kosten 109024 -1 -100 -100 NEIN 0
400 ABSCHLAG 2021-01-01 325 Verkauf Direkte Kosten 109024 0 -3 -3 Ja 398

  1. Am Arbeitstag, dem 3. Januar, trifft eine Einkaufsrechnung ein, die einen zusätzlichen Artikel Zu-/Abschlag zu dem in Schritt 2 getätigten Kauf enthält. Diese Rechnung hat das Belegdatum 30. Dezember und wird daher mit dem Buchungsdatum 30. Dezember 2020 gebucht.

    Erstellen Sie eine neue Bestellung mit den folgenden Werten:

    • Kreditor Nr. des Kaufs: 10000

    • Buchungsdatum = 30. Dezember 2020

    • Kred.-Rechnungsnr.: 3456

      Wählen Sie in der Zeile Bestellung die folgenden Werte aus:

    • Artikel Zu-/Abschläge = JB-FREIGHT

    • Menge = 1

    • Direkte Einheitskosten = 2

      Artikel Zu-/Abschläge dem Kaufbeleg aus Schritt 2 zuordnen

      Um den Schritt abzuschließen, buchen Sie den Beleg als eingegangen und in Rechnung gestellt.

Status Artikelposten des Einkaufs:

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
324 ABSCHLAG 2020-12-15 Einkauf 107030 1 105 0

Wertposten

Eingabenr. Artikelnr. Buchungsdatum Artikelposten Lfd. Nr. Artikelpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Artikelpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr.
397 ABSCHLAG 2020-12-15 324 Einkauf Direkte Kosten 108029 1 100 100 Nein 0
399 ABSCHLAG 2021-01-02 324 Einkauf Direkte Kosten 108030 FRACHT 0 3 3 Nein 0
401 ABSCHLAG 2020-12-30 324 Einkauf Direkte Kosten 108031 FRACHT 0 2 2 Nein 0

Status Artikelposten Verkauf:

Postennummer Artikelnr. Buchungsdatum Postenart Belegnummer Menge Einstandsbetrag (tatsächl.) Restmenge
325 ABSCHLAG 2020-12-16 Verkauf 102035 -1 -105 0

Wertposten

Eingabenr. Artikelnr. Buchungsdatum Artikelposten Lfd. Nr. Artikelpostenart Postenart Belegnummer Artikel Zu-/Abschlagsnr. Artikelpostenmenge Einstandsbetrag (tatsächl.) Gebuchte Lagerregulierung an G/L Ausgleich Ausgleich mit Lfd. Nr.
398 ABSCHLAG 2020-12-16 325 Verkauf Direkte Kosten 103024 -1 -100 -100 Nein 0
400 ABSCHLAG 2021-01-01 325 Verkauf Direkte Kosten 103024 0 -3 -3 Ja 398
402 ABSCHLAG 2021-01-01 325 Verkauf Direkte Kosten 103024 0 -2 -2 Ja 398

Lager-Bewertungsbericht wird mit 31. Dezember 2020 gedruckt

Inhalt des Bestandsbewertungsberichts.

Zusammenfassung des Szenarios:

Das oben beschriebene Szenario endet mit einem Lager-Bewertungsbericht und zeigt Menge = 0 an, während der Wert = 2 beträgt. Der Artikelzuschlag, der in Schritt 6 gebucht wird, ist ein Teil des Lagerzugangswerts vom Dezember, wohingegen der Lagerabgang derselben Periode nicht berücksichtigt wird.

Der Finanzbuchhaltungs-Einrichtung angeben, Buchungen ab dem 1. Januar zuzulassen, war für den ersten Artikel-Zu/Abschlag gut. Die Kosten des Lagerzugangs und des Feldes Abgang wurden in derselben Periode erfasst. Für den zweiten Artikel-Zu-/Abschlag verursachte die Finanzbuchhaltungseinrichtung jedoch die Änderung im Lagerverbrauch, der in der Periode danach erkannt wurde.

Schlussfolgerung:

Es ist eine Herausforderung, den Bestandsbewertungsbericht dazu zu bringen, Menge = 0 zu zeigen, während der Wert <> 0 ist. In diesem Fall ist es auch schwieriger, die optimalen Einstellungen auszudrücken, wenn die Einkaufsrechnungen am selben Tag eintreffen, aber unterschiedliche Zeiträume oder sogar Geschäftsjahre betreffen. Der Übergang zu einem neuen Geschäftsjahr erfordert in der Regel eine gewisse Planung, und dazu gehört auch die Einsicht in den Prozess Lagerreg. fakt. Einst. Preise, der die COGS erkennt.

In diesem Szenario könnte eine Option sein, die Finanzbuchhaltung so einzurichten, dass das Feld Buchung zulassen von ein Datum im Dezember für einige Tage mehr definiert und die Buchung des Zuschlages des ersten Artikelpostens zurückgestellt wird, um die Kosten für die vorherige Periode/das vorherige Finanzjahr für die Periode zu ermöglichen, um alle Kosten dort zuzuweisen, wo sie zuerst erkannt wurden und dann die erlaubten Buchungsdaten in die neue Periode des / Steuerjahrs zu übertragen. Die Kosten des ersten Artikelpostens mit Buchungsdatum am 2. Januar dann gebucht werden.

Weitere Informationen

Design Details: Buchungsdatum bei der Eingabe von Anpassungswerten
Design Details: Kalkulation des Bestandes
Gestaltungsdetails: Element Anwendung

Kostenlose E-Learning-Module für Business Central finden Sie hier